备注：在利率八连降的同时，国家也将人寿保险的预定利率从1997年的8.8%，降到6.5%，5%。到1999年，保险公司发现情况远比想的严峻。当年的6月10日，保监会当机立断，发布《关于调整寿险保单预定利率的紧急通知》（保监发[1999]93号），直接把寿险产品的预定利率上限就被牢牢卡在年复利2.5％，并明确支出不得附加利差返还条款。2.5%，这一卡，就是长达14年之久。面对当年的危机，保险业泰斗万峰这样写到：在竞争中绝大多数公司都把“抢市场、争份额”当作这一时期的主要经营思想和战略目标。围绕这一目标，各家公司都竞相以高预定利率推出自己的产品，以一些不正常的手段去“创造”保费，这些行为都为如今的利差损埋下了隐患，是产生利差损的根本原因。2003年、2004年、2007年，中国人寿、中国平安、太平洋保险陆续在海内外上市，有力的扩充了资本金。再加上入世以来经济的腾飞。

保费规模的高速增长，利差损的巨大包袱总算逐渐得到了化解。备注：在尝到了高现价养老年金火爆热卖的甜头后，各家保险公司纷纷开发出类似的年金产品，然而好景不长，新的问题又来了，2019年后年金时代（图片来源于网络）备注：果不其然，2019年8月30号，银保监会印发182号文：2013年8月5日及以后签发的普通型人身保险保单评估利率上限为年复利3.5%和预定利率的较小者；2013年8月5日以前签发的普通型人身保险保单评估利率继续执行原规定。2013年8月5日及以后签发的普通型人身保险保单评估利率上限为年复利3.5%和预定利率的较小者；2013年8月5日以前签发的普通型人身保险保单评估利率继续执行原规定。关于年金主险的利率预定利率：保险公司在产品定价时，根据公司对未来资金运用收益率的预测而为保单假设的每年收益率。

1.       预定利率≠实际回报率2.预定利率相同的产品，实际回报率不一定相同3.目前普通型年金险、普通型人身保险预定利率为3.5%备注：1.很多代理人都会把保险产品的预定利率当做是产品给客户提供的实际回报率，但其实这是一个误解。保险公司销售一张保单需要考虑很多成本费用，如：佣金、经营支出、风险成本、职工工资等。所以在费用成本的影响下，“预定利率”并不等于“实际回报率”。2.预定利率相同的产品，实际回报率都相同吗？这个问题的答案是否定的。因为不同公司、不同产品之间的费用成本假设是有差异的。相同预定利率的情况下，费用成本假设高的产品，实际回报率低；费用成本假设低的产品，实际回报率高。这也是为什么，市面上4.025%预定利率的长期年金险产品。

有的产品因为后期扣费很低，实际收益率后期能达到3.8%~3.9%的水平；但是有的产品因为扣费很高，实际收益率甚至还不到3.0%。因此，我们在挑选保险产品的时候，不能只听宣传上说这个产品的预定利率很高，就误以为是产品本身的实际回报率也很高，如今普通型的人身保险产品、普通型年金险预定利率上限是3.5%，万能型和分红型的人身保险产品预定利率上限是3.0%。关于万能账户的利率最低保证利率：简单的理解为，保证利率就是不管公司的经营状况如何，都会给到客户的利率。保证利率以上的部分，是不确定的。结算利率：是保险公司根据实际投资状况确定并公布各月的结算利率，不是固定值，可能会出现浮动。客观看待：年金+万能产品，万能账户五年之内是没有年金返进去的。