投资连结保险基础知识，在扣除初始费用后，按当时的投资单位买入价买入若干投资单位，2006年9月30日，李先生所选择投资账户的投资单位卖出价为1.8901元，保单账户内累计投资单位数为38000个。期间李先生并未缴付任何追加保费。则在这5年期间内，李先生每年获得的毛保费收益率计算如右：*保单账户价值与退保费用之间的差额为现金价值。*部分领取后，保单账户中的投资单位数也随之相应减少。综合案例分析，第五节 综合案例分析案例简介：投保人王先生与某保险公司签订了一份投资连结保险合同。假设这份投连合同只提供身故给付。

也没有任何附加合同，而且只连结一个投资账户。如王先生采用趸交50000元。初始费用为2%，投保时卖出价为1.2000元，买卖差价1%.死亡风险保费为趸交保费的3%，保单管理费为1800元，一次性收取。死亡风险保费＝死亡风险保额×死亡风险保费费率＝83770.23×1.69‰＝141.57元保单管理费＝90元；费用收取总额＝141.57＋90＝231.57元应扣除的投资单位数＝231.57/1.3483＝171.75个假设王先生第二年度中不幸身故，此时卖出价为1.5786元，买入价为1.5944元。 （选定的保额＝100000元）保单账户价值＝11865.46×1.5786＝18730.82元死亡保险金＝投资账户价值或选定保额中较高者＝10万（3）保单账户实际投资单位数＝12037.21－171.75＝11865.46个第五节。

综合案例分析（二）递增死亡保险金方式1、第一个保单年度的投资账户计算（3）保单账户实际投资单位数＝初始投资单位数－收费扣除的投资单位数，保单账户实际投资单位数＝第一年单位数＋第二年单位数的增加，第六节 投资连结保险的监管《人身保险新型产品信息披露管理暂行办法》中特别强调：1、投资连结保险的产品说明书。（1）风险提示：说明书封面显示：投保人要承担该产品投资风险。（2）产品基本特征：投资、保障部分的收益与关系。（3）投资账户情况说明：投资政策和主要投资工具、运作方式、投资账户过去10年的业绩（不足10年为其存续时间每年的业绩）。

各项费用水平、投资账户资产价值评估方法、采用高、中、低三个不同的利率进行演示、投资账户面临的主要投资风险。（4）犹豫期及退保：解约及全额退费、保险公司要扣除的费用及可退份额。2、投资账户收取的各项费用。签订合同前，保险公司应当说明对投资账户收取的各项费用，并得到 投保人的签字确认 。5、寄送保单状态报告保险公司应当在每个保单周年日后45日内，向保单持有人寄送一份保单状态报告。中国保监会就《人身保险新型产品信息披露管理暂行办法》作了进一步的补充和强调（保监发[2002]77号）具体规定：1、关于人身保险新型产品演示利率。

高、中、低分别≤7%、5%、3%；2、关于新型产品信息披露材料备案：向保监会备案；3、关于新型产品信息披露材料使用：说明书、利益测算书统一印制；4、关于电话回访和投诉：回访制度、犹豫期内100%电话回访；5、关于财务核保制度： 建立核保制度，保监会或保监局备查。第六节投资连结保险的监管投资账户资金可投资银行存款、政府债券、金融债券、企业债券、证券投资基金和股票等。（一）债券投资（二）基金投资比例为100%投资账户。（三）股票投资比例可以为100%，但不得超过保险条款约定的比例。可以投资商业银行金融债券、次级债券和企业（公司）债券的比例，为该账户上季末总资产的100%.