通过掩饰、隐瞒非法资金的来源和性质的，通过某种手段把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外。重要概念介绍，什么是黑钱，基于毒品犯罪所得，基于黑社会性质犯罪所得，基于走私犯罪所得，基于恐怖活动犯罪所得，基于贪污贿赂犯罪所得，基于破坏金融管理秩序所得，基于金融诈骗等犯罪所得，重要概念介绍，保险业常见洗钱形式。

保险“洗钱”主要集中在寿险领域，通过长险短做、趸交即领、团险个做等不正常的投保、退保方式，达到将集体的、国家的公款转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税的目的。常以“为职工谋福利”、“合理避税”这些名目———将一部分通过正常财务途径无法转化为个人收入，或直接发放须缴纳高额个人所得税的资金，通过为其职工投保寿险，然后退保，取得退保金这种途径，化公为私或逃避纳税。

对个人：处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。对单位：对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。

对机构：最重可致500万罚款，甚至可吊销许可证，对个人：最重可致50万罚款，甚至可取消任职《反洗钱法》量“刑”保险业反洗钱制度体系，单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同，保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同，一、身份识别标准，退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的金额为人民币1 万元以上或者外币等值1000美元以上。