产品优势分析
账户设置
1、账户设立：投保时，为投保人建立公共账户，并为每位被保险人建立个人账户。
2、公共账户报销医疗费用：投保人可只向公共账户交费，适合福利费用有限，只能为部分成员报销医疗费的投保人。
3、个人账户报销医疗费用：投保人可向个人账户交费，适合福利费用较充裕的投保人。医疗费用超出个人账户余额部分，经投保人同意，可从公共账户划转资金入个人账户报销。
4、账户间资金划拨：
公共账户资金可向个人账户划转，交纳保费。
个人账户资金可转公共账户，无需被保险人同意。
账户间资金划拨不收费。
 投保人可灵活设置公共账户和个人账户，对账户有完全支配权。
账户流程图
初始保费
＋年度结息
保单年度初
账户余额
－初始扣费
保单年度末
账户余额
－减保
－医疗费用支出
＋资金转入
＋续期保费
扣费后
－理赔管理费
预定利率
本产品预定利率为年复利3.5%。
结算利息,系统自动计算
      在每个保单年度末或账户注销时，对个人账户和公共账户按预定利率结算利息。
结算利息=账户平均资金余额×预定利率
      其中，账户平均资金余额=保单年度初账户余额×保单年度初至结算日间实际经过天数/本保单年度天数+∑（保单年度内单笔进入该账户的资金×保单年度内该笔进入资金进入日至结算日间实际经过天数/本保单年度天数）-∑（保单年度内单笔从该账户转出的资金×保单年度内该笔转出资金转出日至结算日间实际经过天数/本保单年度天数）
产品扣费
1、初始费用：投保人交纳的每笔保险费收取初始费用，收取的最高比例为10% 。
2、退保费用：在投保人申请解除合同、投保人申请部分提取账户余额时收取，收取的最高比例见下表 ：
3、理赔管理费用：在给付综合医疗保险金时收取理赔管理费用，理赔管理费用收取的最高比例不超过每次给付金额的5%。
（一）投保人可申请公共账户和个人账户减保，满足临时资金需要。
 （二）减保扣费规则：
对部分提取的账户余额超过当时该账户余额25%的部分，收取退保费用。
每月至多申请一次，收费不高于以下标准：
部分提取账户余额（减保）
（一）投保人解除保险合同，按退保扣费标准收取退保费用；
（二）个人账户和公共账户现金价值全部退还投保人；
（三）现金价值=账户余额?退保费用。

投保人解除合同（退保）
（一）在被保险人离职、与投保人解除成员关系或其他原因需要减少被保险人时申请。
（二）不扣费，给付个人账户余额。
（三）投保人决定个人账户权益归属，已归属部分支付被保险人，未归属部分转公共账户。

离职或与投保人解除成员关系（减人）
CONTENTS
产品优势分析
产品扣费可个性化约定
   
享受补充医疗5%税收优惠
26
账户收益稳定预定利率3.5%
灵活交费及账户间资金划拨
投保人拥有完全支配权；账户间划拨不扣费
初始、退保、理赔
可约定扣费标准。
复利递增
年度末结算
可只向公共或个人账户缴费
离职或与投保人解除成员关
系（减人）支付账户余额
双税优
       （一）合理避税
华惠团体补充医疗保险可享受税优政策，即“单位购买补充医疗保险的可以在工资总额5%以内税前扣除”。
补充医疗保险的产品形态可为公司节省5.5%营业税
医疗赔款不扣个税；合理运用可以减少个税。
（二）收益稳定
预定利率为年复利3.5％；
在每个保单年度末或账户注销时结算账户利息。
税收有优惠、收益很稳定
   支付：
   赔付出口宽泛（治疗、配药或健康体检），相应解决企业福利费的不足。（原属于福利费科目的员工体检、节日礼品）
   体检、配药全面实现与第三方合作（体检机构、药房）。
   泰康北分与金象大药房合作模式：
   双方签订协议，发放员工购药卡，员工刷卡购药，金象垫付费用，定期与泰康结算。流程简单，客户体验良好，企业统一出账，降低保险公司运营成本。
   减人：
   个人账户可归属退还被保险人，未归属转公共账户，归属比例由投保人决定。目前市场在售同类产品独有功能，保证离职人员（或其它解除劳动关系）权益，其优势不言而喻。
   减保：
   为解决企业短期资金需求，给予投保人每月一次当时账户余额25%（公共账户或个人账户）的减保权。
产品功能
收益优势
条款明示3.5%预定利率，同业产品中人保寿在售3.5%预定利率产品；泰康新报
备一款特需医疗金团体医疗保险，条款明确预定利率可约定，但上限不超过监
管规定。考虑该产品是费改政策实施后备案的新产品，预定利率应最高不超过
3.5%，但与我司520华惠产品形成有力竞争。

运营服务
服务高标准、高效率方面与同业存在一定差距，公司正在努力缩小差距：
理赔管理规则（如第三方合作购药卡定期结算、体检费统一发票报销）待完善
，小额快速理赔流程待建立。

医疗基金管理
满足中高层需求
蓄水池作用
满足特殊要求
- 自费药物、药店取药
- 高端医疗
- 体检费用

企业利润蓄水池
- 税优政策（5%提留）
- 增值帐户
- 利润较差时作为营业外收入返回
桥梁作用
回补福利费不足
- 员工体检等可替代部分福利费渠道用途
- 一定意义上帮助企业解决福利费不足。
账管型补充医疗产品的功能
专业医政管理
- 提高员工福利
降低企业运营管理成本
提升企业竞争力

典型案例分析
同业某对标公司同类型产品操作案例：
某国有企业，员工约600人，工资总额3500万。按照其控股股东的任务要求，2008年8月已经实现了当年的利润任务。为了减小利润总额，客户按照工资总额5％的比例提取补充医疗保险费，从而直接减少利润175万元，从而为客户节约企业税43.75万（企业税25%）。将来若效益不佳，这175万元可收回，增加“营业外收入”175万元，客观上提高了将来的利润（利润池功能）。
同时，该客户通过产品功能帮助企业解决员工年度体检费的列支问题，节省福利费用于其它企业福利内容。（桥梁作用）。
同时，客户除了可以享受医疗报销福利外，还可以解决企业中、高层员工年终奖金缴纳个人所得税较高的问题：员工医疗费用报销不受指定医院的限制，还可直接从药房购
同时、其部分年终奖金等收入分配也通过报销等方式解决，减少了现金发放，降低了个人所得税（解决中高层员工的特殊需求及收入分配难题）。

爱你，伟岸的身躯；爱你，威仪的华冠；
爱你，坚持的位置；爱你，足下的土地；
我，仰望着你