我们的建议
在现有医疗保障基础上增加委托管理型团体补充医疗保险产品，用足国家税收优惠政策，通过规避企业所得税提升保险福利项目的投入产出效率。
在目前补充医疗保险体系下，仍可能有部分职工自行承担较高的医疗费用，如职工罹患重大疾病保险责任之外的疾病或医疗费用超过现有保障额度。
通过委托管理型补充医疗保险，建立大病互助基金，减轻患大病或医疗费用过高职工的压力，还可进一步提升职工收入，充分体现企业对职工的关怀
现有保障内容主要针对寿险和健康险，财产保险和健康管理服务等方面保障有提升的空间。
中国**发挥集团资源整合优势，为职工提供健康管理服务、以及车辆保险、家庭财产保险等财产保险团购优惠费率。
贵司在参保企业年金的同时还参加了商业团体补充养老保险，并参保了短期险综合保障计划。
综合考虑中国**资金投资管理优势和让利客户的产品定价理念，我们能够在成本不变的前提下，为职工提供更高额度的保障
客户需求分析
目    录
1.中国**对贵司保险福利体系的升级建议
2. 保险项目升级的可行性分析
3. 保险项目升级可实现的效果
4.中国**有能力有信心做好保障体系的升级工作
客户需求分析
中央鼓励企业开办补充医疗业务并有明确的企业所得税优惠
Ⅰ.中央及相关单位鼓励金融企业参保企业补充医疗和企业补充养老保险
根据《金融企业财务规则》（中华人民共和国财政部令第42号）第三十八条规定“参加基本医疗保险、基本养老保险且按时足额缴费的金融企业，具有持续盈利能力和支付能力的，可以根据有关法律、法规的规定，为职工建立补充医疗保险和补充养老保险（企业年金）制度，相关费用应当按照国家有关规定列支”。
Ⅱ.参保企业补充医疗保险和补充养老保险可以在规定限额内享受企业所得税优惠
根据《关于补充养老保险费 补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2009]27号）规定，“企业根据国家有关政策规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除”。即企业为职工投保企业团体补充医疗保险，其保费可在工资总额5%以内税前列支。
客户需求分析
企业职工一年期综合保障保险
建议贵司从四个方面升级职工团体保险福利体系
          企业职工委托管理型团体补充医疗保险
        财产保险费率优惠和专业健康管理
 企业职工团体补充养老保险
基本原则
用足税优政策
降低福利成本
提升保障额度
基于以上分析，从企业福利成本投入产出最大化的角度出发，我们建议贵司在以下具体四个方面进行保险保障方案升级：
客户需求分析

1.中国**对贵司保险福利体系的升级建议
2. 保险项目升级的可行性分析
3. 保险项目升级可实现的效果
4.中国**有能力有信心做好保障体系的升级工作
客户需求分析
如果能够实施本升级方案，预期可达到以下十项效果
63 |
用足相关政策
降低福利成本
实现资金增值
提高保障额度
提高投入产出
体现人文关怀
平滑养老金替代率
平衡养老金方案
简化理赔手续
家属免费参保
客户需求分析
充分用足企业所得税政策，避免福利资源浪费
补充医疗保险与企业所得税
企业工资总额的5%
可享受比例
已用比例
使用额度很少
根据财税[2009]27号规定，企业为职工购买团体补充医疗保险可在企业工资总额的5%税前列支，考虑到企业所得税无法跨年度结转，每年的5%额度如果当年度不使用，实际上是白白浪费了节省企业所得税的机会（某银行实践效果）。
贵司可增加每年补充医疗保费额度，充分用足5%的企业所得税政策优惠，避免资源浪费，提升福利成本投入产出比。
客户需求分析
降低企业医疗报销工作量，并实现一定额度的资金增值
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中国**寿险企业补充医疗产品采取委托管理服务方式，由中国**寿险提供资金管理和日常医疗报销服务。
以往模式中，企业医疗福利经办部门要管理和参与理赔单据收集、单据汇总、赔款认定、赔款发放等琐碎工作
建立委托管理型职工补充医疗保险计划后，相关工作可全部移交保险公司专业服务团队办理，保险公司按照企业制定的规则实施医疗管理
该模式下，企业医疗福利经办部门只需关注医疗保险赔付及账户变动的结果，极大提升工作效率
委托管理的资金可按年复利2.5%增值，避免未赔付资金的闲置
补充医疗产品报销手续便捷，提供医疗相关发票既可报销
客户需求分析
既可用于定额报销也可实现大病互助，充分体现人文关怀
员工大额互助基金
普惠制报销基金
专项资金，当个别员工发生大额医疗费用时，可以集中资源解决问题，减轻这些员工的压力
为每位员工设定每年可以报销的限额，凭医疗相关发票报销，有效提升职工收入。
具体操作层面，企业可以灵活确定资金具体用途和分配比例。例如可将每年补充医疗保费的20%作为大额互助基金，另外80%作为普惠制报销凭票发放。相关项目和额度的具体设定，完全取决于企业的决定，我公司可提供既往同类项目的服务标准。
客户需求分析
委托管理型补充医疗产品可与基础补充医疗方案相互促进
门急诊/住院医疗
重大疾病
基础补充医疗
超过基础补充医疗额度外的部分
门急诊/住院医疗
重大疾病
超出基础补充医疗赔付限额的医疗费用
重大疾病责任外的疾病
大额互助部分：对于医疗费用超出原保障限额、身患现有重大疾病保险不包含的疾病等情况，可以使用基金型团体补充医疗产品报销，是对原有保障的升级。这部分报销不会占用企业过多的资源，并且报销后剩余部分可以随时无损失的退回企业。
普惠制报销方面：由于报销发票的灵活性，可与原有医疗报销分类报销。涉及诊断证明、病历等基本医疗报销材料用于原医疗报销手续，其他与健康相关发票用于新增加的基金试医疗报销。
委托管理型医疗
客户需求分析

团体补充养老产品更加稳健，可与企业年金发挥协同效应
多方信托
模式
企业年金
双方契约
模式
“稳健型”
计划
“激进型”
计划
收益不稳定
有亏损风险
收益稳定
有保证收益
团体补充养老
企业年金作为信托模式产品，其收益率无法保底，从近几年的实际投资收益率来看，部分年度甚至是亏损。与企业年金不同，企业团体补充养老保险的账户收益有年复利2.5%的保底，同时每年还有额外分红收益，近几年的年复利收益率在4%-4.5%之间，有一定的投资增值效果，且这种收益是稳健的收益，不会出现亏损或大起大落。当企业同时参加本计划和企业年金时，能够实现“稳健型”计划与“激进型”计划的有益结合，有效弥补企业年金的不足，在提升账户收益率、平滑养老金替代率等方面效果显著。
客户需求分析
   补充养老产品方案灵活多样，兼顾不同年龄情况员工利益
收益确定型（DB）
根据未来的退休金水平决定现在的缴费额度
重视未来的公平，有利于年长者
交费确定型（DC）
根据现在交费额度和投资收益水平决定未来的退休金水平
重视现在的公平，有利于年轻者
中国**寿险团体补充养老产品方案设计比较灵活，既可以采取确定领取方式，也可以采取确定缴费方式。我们建议采取确定领取和确定缴费混合的模式，兼顾不同年龄员工的利益，更好的体现公平性。
客户需求分析
全面升级一年期综合保障方案，更多内容，更高保障
意外伤害
门急诊医疗
住院医疗
重大疾病
境外急难救助
10%
在费率不变的前提下，我们可将贵司原有保障额度提高10%，并为全行职工免费赠送高额航空意外险保障。
客户需求分析
充分享受中国**集团化经营资源优势带来的增值服务
市场上最低折扣的私家车险费率
低于市场价格的家庭财产保险费率
专业化健康管理服务
可享受一系列车险增值服务
市场上最低折扣的私家车险费率
购买车险即附送精美礼品
中国**可充分发挥集团化资源优势，我们可为贵司提供涵盖私家车险、家财险、健康管理的多项增值服务，以车险为例，贵司员工可享受以下优惠及服务：
在商业险7折优惠的基础上再多省15%
根据不同的单车保费金额，附送免费代驾卡、免费验车卡、免费洗车美容卡、车载设备等精美礼品
一站式直赔服务
一小时通知赔付
《车险理赔指南》
异地出险，全国通赔
全国范围免费事故救援
车主秘书短信服务
自助手机理赔服务
客户需求分析
职工家属免费参与，充分体现企业对职工家庭的关怀
职工家属
免费参与
客户需求分析

升级后的职工团体保险福利体系可实现投入产出比的最大化
补充升级
基本社保
基本社保
企业年金
综合福利
团体补充养老
企业年金
团体补充医疗（管理型）
综合福利保险保障
用足政策，避免资源浪费
补充医疗方案更灵活、完善
财产保险市场最低团购费率
有效提升补充养老领取额度
短期险保障额度全面提高
商业养老
财产险团购优惠
专业健康管理服务
客户需求分析
目  录
1.中国**对贵司保险福利体系的升级建议
2. 保险项目升级的可行性分析
3. 保险项目升级可实现的效果
4.中国**有能力有信心做好保障体系的升级工作
客户需求分析
中国**与新中国同生共长，是我国保险业品牌的第一联想
2008年北京奥运会唯一国内保险合作伙伴

 

2010年上海世博会全球唯一保险合作伙伴

 

2010年广州亚运会保险合作伙伴
卓越的商业信誉和品牌形象
为举世瞩目的项目提供保险服务
2011年《财富》 世界500强第288位

唯一荣获“新中国 60周年60个杰出品牌” 殊荣的保险业品牌 （2009年）

唯一荣获“中国骄傲” 品牌殊荣的保险业品牌 （2010年）

首届“中国保险业品牌 竞争力高峰会”中荣获 “保险业民族品牌”殊荣 （2011年）
客户需求分析

各业务板块有助于中国**为贵司提供更丰富的保险服务
中国财政部
全国社保基金会
财产险业务
人身险业务
资产管理
非保险金融
**财险
**寿险
** 资产
**香港
**健康
** 资本
** 投控
中诚 信托
 兴业 银行
客户需求分析
中国**有能力有信心为贵司提供更优质的保险服务
某大型全国性金融企业
该企业前期为其在职员工建立了企业年金计划，经对商业补充养老保险计划及我公司的了解，该企业选择了在我公司为其员工建立补充养老保险计划。
该计划综合了市场上确定领取型与确定缴费型两类主要补充养老保险方案的特点，兼顾了不同年龄层面的员工利益并可覆盖已退休员工群体，同时我公司在保费交纳方面提供了多种交费方式，以便该企业可充分结合国家政策享受企业所得税优惠。
某全国性股份制银行
自2006年起在我公司为其员工建立补充医疗保险计划，年保费超过2亿元。
我公司为其提供了专业化医疗管理服务，配合灵活有针对性的报销方案，并针对其全国各地支行提供上门理赔服务，实现了客户的保险需求。
某银行地方分行
自2010年起在我公司为其员工建立补充医疗保险计划，每年计提工资总额的5%投保企业补充医疗产品。
我公司为其设计了同时包括基金型补充医疗产品与风险保障型补充医疗产品的综合医疗保险方案，降低了企业参保成本，解决了部分费用负担较大职工的现实问题。
客户需求分析