在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。     客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。
可疑交易报告撰写
可疑交易报告的5项基本要求：
1、语言要简练
2、数据分析要有理有据
3、可疑点分析强调主观分析性
4、注重非数据因素

可疑交易的识别途径
1、在与客户接触中发现可疑行为

2、新反洗钱系统下发的可疑交易数据

 系统下发的可疑交易，不是真正意义上的可疑交易，要经过人工识别确认后才是真正能够向人民银行上报的可疑交易。
     
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》十八类报告标准：

（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。
（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。
 （四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。
（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。
（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。
（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。
（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。
（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。

 

（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。
（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。
（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。
（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。
（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。
（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。
（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。
（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。
（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。
可疑交易分析
（一）自然人客户的分析因素：
1、姓名+住址：
如果发现几个账户的户名姓氏相同，住址一致，则证明开户人之间可能存在亲属关系。这点在分析利用亲属洗钱交易时很重要，如腐败洗钱犯罪、毒品洗钱犯罪等。

2、身份证号：
通过“银行联网核查公民身份信息系统”，可以核对身份证号和其他信息是否一致， 从而验证身份证的真伪；同时，通过身份证号可以上网查出的发证地，一般情况下就是开户人的出生地，这点有助于进行地域分析；另外，如果多个异地身份证同时开户，则可能涉嫌团伙犯罪，或者犯罪分子收购证件开户，或者直接收购账户用作洗钱账户（“人头账户”）

3、地址
可以分析出是本地开户还是异地开户；分析该地址是否属于某种犯罪的重点地区（毒品犯罪、走私犯罪、电信诈骗，往往有一定的地域性）如果多个开户人住址一致，则可能涉嫌团伙犯罪。
4、联系方式
如果多个开户人所留联系方式一致，则可能涉嫌团伙犯罪。通过上网可以查询手机号的地址，如果与开户所留地址不一致，则存在流窜犯罪可能

 

 

 

5、代理人信息
  如果多个账户开户资料的代理人一致，那么可能涉嫌团伙犯罪。此外代理人信息还可能出现在交易凭证上，如果多个账户的交易凭证上频繁出现代理人，且代理人往往固定为一人或几人，则可能涉嫌地下钱庄洗钱活动。

 

（二）单位客户的分析因素：
1、注册资本

将企业注册资本与其账户交易规模进行比较，如果企业注册资本很少（如10万元),而账户交易规模很大（如10亿元），则证明资金交易与企业规模不符，其账户很可能被利用为洗钱账户。
2、经营范围
分析企业经营范围，结合一般常识判断其资金交易方式和规模，并与实际交易方式和规模相比较
一个个体工商户，经营范围为文体用品和食品零售，那么一般情况下其账户交易应以小额现金交易为主，如果出现频繁大额交易，则可能存在洗钱活动。

3、地址

上网查询或实地探访，都可以验证其单位地址是否真实存在，如果地址不存在或该地址并不存在开户企业，则证明是一家空壳公司。如果该企业人去楼空，但账户交易仍在持续，则可能涉嫌洗钱活动。实践中曾经出现过多家企业的注册地址一致，则显然是空壳公司。

 

4、法定代表人信息
如果多家企业的法定代表人一致（有时是固定几个），则证明这些公司之间存在联系；如果能够通过侧面了解，发现法定代表人与特定职务人员（如亲属、司机、朋友等）有关，则应予以关注。
资金交易上的识别点：
频度：账户资金交易频繁（日交易20笔以上）
金额：交易金额巨大（日交易金额百万以上)
模式：资金分散转入，分散转出
速度：资金快进快出，当日不留或少留余额
方式：频繁混合使用多项业务（网上银行突出）
现金：往往出现现金交易，集中在柜台或ATM机取款
地区：跨地区，跨银行交易频繁（个人账户）
汇率：金额有接近官方或黑市汇率的特征（如汇款金额是美元汇率的倍数）一般汇款人汇款都是整数
测试交易：开通账户和网上银行后一般会进行测试交易（主要目的是熟悉操作流程，检验该银行操作是否简便可行，金额一般非常小，1元，100元，之后就会有大量的大额交易出现）

账户资料上的特点：
数量：持有大量单位账户和个人账户（地址，电话相同）
单位账户：注册金额小，地址可疑，法人代表不太知情
个人账户：多个账户资料有相同点（开户人特征，地址，电话）
代理：同一人代理多人/单位开户，笔迹相同（字迹不工整）
异地：开户人（身份证）为异地人（购买身份证，在泸州开户但身份证都是外地身份证，目前二代身份证很难造假，所以假身份证很难开户）
职业/收入：开户人无固定职业或收入不高，与交易规模不  符
伪造证件：军官证、港澳通行证、回乡证等，不同证件照片相同
虚假信息：电话号码过期，不存在，联系地址虚假
地区：开户时间和网点较为集中，覆盖城市主要繁华街区
网上银行：开户时均申请开通网上银行业务（注意不同年龄和职业的消费习惯,注意对开通对象的辨别，是否符合本人年龄特征，如年轻人喜欢用网上银行，中老年人开通网银较少）
行为上的特点：
柜台：不同账户往往出现固定的代理人（查看凭证）
网银：多个账户的网银交易IP地址相同（交易时间可疑，一般客户晚上12点后不会使用网上银行交易，据观察洗钱交易会在凌晨12-4点使用）
敏感：交易人不想留下详细资料，有掩饰或躲避探头
态度：偏恶劣，不愿与柜员交谈，不配合尽职调查或回访
分散：交易分散在某一区域的多个网点（窝点附件）
规避：交易金额或形式规避反洗钱监测或其他措施（49999,19.9）
沉睡期：开户后往往并不发生交易，有几个月的沉睡期（开户开始到第一笔交易的时间差在3-6个月，正常客户一般开户就会发生交易，主要是为规避监控录像保存时间3个月）
交替性：分散分批启用账户进行交易，每个账户在使用两个月左右停用，再启用其他新的账户，但交易模式不变。（保证账户交易额不过分大，规避银行对交易频繁账户的监控和关注）
间歇性：交易分时间进行，集中交易几天，后“修养”几天。
 
1、交易笔数和金额
有助于把握可疑交易的总体情况，也就是某一段时间内，可疑账户发生了多少笔交易，进出金额是多少
2、交易对手
有助于把握可疑交易的流程，也就是可疑资金流转过程中的上下游对手帐户。交易对手的分析，有时需要进一步延伸分析，直到资金转出本金融机构或出现现金交易为止。

    可疑交易的数据分析
3、交易行为特点
  有助于分析重点账户及它们之间的关系；有助于分析交易人心理特点和行为习惯。
  是否有重点账户及它们之间的关系，整个可疑交易活动中的核心账户，这样的账户往往交易量大，频繁使用、可疑特征明显；如果有多个账户，要分析出他们之间的关系，这样有助于把握可疑交易重点。
交易人心理特点和行为习惯。例如:是否存在特殊金额，特别是略小于某些规定限额的金额，如频繁以19万元、19.9万元分拆转账。再如，多个账户之间交替使用，避免受到银行关注。

常识性了解： 反洗钱的“一法四令”是指：
（一）《反洗钱法》，规定了立法的宗旨，我国反洗钱工作机制的模式，实施预防、监控的行为主体，预防、监控的对象，预防、监控的内容，法律责任等。 
（二）《金融机构反洗钱规定》，明确了监管部门工作职责、监督管理行为，金融机构履行客户身份识别、报告大额和可疑交易等反洗钱具体义务的反洗钱工作原则要求以及法律责任。
（三）《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，规定了金融机构报告大额交易和可疑交易的标准、报告的内容和程序以及相关的法律责任。
（四）《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，规定了金融监管在经营业务中客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存工作的要求和作法。
（五）《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》，对涉嫌恐怖融资的可疑交易报告作了特殊规定。

法律责任

1.未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；
2.未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；
3.未按照规定对职工进行反洗钱培训的。
金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

1.未按照规定履行客户身份识别义务的
2.未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；
3.未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；
4.与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的
5.违反保密规定，泄露有关信息的；
6.拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；
7.拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。
洗钱罪
  无论是单位或是个人，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的，通过转账或者其他结算方式协助将资金转移的，协助将资金汇往境外，或以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源，构成洗钱罪。
洗钱的具体行为包括：5种 ----《刑法》191条  洗钱罪
1、提供资金帐户
　　这是犯罪所得在金融领域内流转的第一个环节，赃款持有人应首先开立一个银行帐户，然后才能将该赃款汇出境外或开出票据以供使用等。该帐户往往掩盖了赃款持有人的真实身份，具体手法是为赃款持有人提供帮助，为其在金融机构开立合法帐户或开立假帐户。通过上述行为，使赃款与赃款持有人在形式上分离，使司法机关难以追查赃款的去向。
　　　　　　　　
2、协助将财产转换为现金或金融票据
  7种上游犯罪在实施后，除可以获得现金、收益外，还往往会得到大量不便于携带、难以转移的财产，诸如股票、债券、贵重金属、名人字画乃至汽车、船舶和其他一些不动产。将这些财产通过变卖、抵押等方式变为现金或金融票据。-----回收烟酒、购物卡

3、通过转帐结算方式协助资金转移
   也就是将非法资金凭借银行支票或其他方法使这笔资金以合法的形式出现，以便用来开办公司、企业，从而使得非法资金具有流动性并获得利润。

4、协助将资金汇往境外
将国内的赃款转移至境外的一些“保密银行”是赃款持有人经常采用的方式。在我国，资金的境内、外之间流动是在国家的监控之下，尤其是资金调往境外更不是一般的公民或企业所能办到的。所以一些特殊的享有将资金调往境外权利的公民、企业，只要其为赃款调往境外提供帮助，即可构成本罪。

5、以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。
　　这主要是指：将犯罪收入藏匿于汽车或其他交通工具中，带出国境，然后兑换成外币或购买财产，或以国外亲属的名字存入国外银行，然后再返回本国;开设酒吧、饭店、旅馆、超市，夜总会、舞厅等服务行业及日常大量使用现金的行业，把非法获取的收入混人合法收入之中;用现金购买不动产等然后变卖出去;用“高昂”的价格购买某种劣质的产品甚至废料等将钱寄往异地或异国的同伙，以此将钱转移出去，使赃钱合法化等。