家族信托助力家族财富管理与传承01高净值人士应知应会活动流程1.1 新形势下高净值人群新定位和需求养老安排子女挥霍子女婚姻风险移民规划债务风险在政策和制度不断变化的今天1. 高净值人士应知应会名称工具2、保密性强；3、成本低；提示1、代持人道德风险；2、代持人债务风险；3、代持人婚姻风险；4、代持人继承风险；1、伤面子、伤感情、缺乏安全感；2、婚后财产混同；3、难以对抗婚内债务；4、不能对抗法定继承；1、成本较高；2、顶层股东风险难控；3、传承依赖接班人能力；建议代持只适合短期使用 能不用就不用对于企业较多的企业主用处较大，且需要与其他工具配合使用适用于小额资产转移或不期望资产回报的安排适合资产较少且不在乎遗产税、身后子女生活和不追求多代传承的人生活必备，但资产额高到一定程度时。

人寿保险作用逐步下降1.2 家族财富管理工具对比1. 高净值人士应知应会3、不合法的灰色手段存在较大的法律风险；家族信托作为一个法律架构，可以是很简单的基础版，也可以是很复杂的定制版，定制版要契合家族需求，但均应以合法无瑕疵为前提；门槛较高。境内基金会为纯公益，海外基金会分公益和私益不同类型 独立的法务团队、投资顾问、健康顾问、理财顾问、保险顾问等团队建议一定金额以上的资产，本身就不是为了使用护照与居留权均有不同的价值，考虑税务居民因素税务规划以合法、至少不违法为前提境内家族信托与海外离岸信托功能相似，需要根据资产所在地分别安排基金会通过投资与资本运作，发展空间较大，如果资产额规模有限，且不想太过辛苦，慈善信托是个不错的选择身价5亿美金以下酌情考虑1.2 家族财富管理工具对比厘清财产种类与额度找到各种相关关系人开具关系证明与关系人沟通财产分配事宜到公证处开具继承权公证/放弃继承权公证继承权证明书现金、存款及金融资产不动产企业股权海外各种资产艺术收藏品及其他死亡证明亲属关系证明放弃继承权声明书公证1.3 家族财富管理工具对比——法定继承的难点找人难耗时长易反水易结仇不隔离（万一遗产税开征）1. 高净值人士应知应会遗嘱效力关：自书、代书、打印、录音录像、口头、公证遗嘱妥善保管关：保管箱、律师、民间遗嘱库、中国公证处继承权公证关。

①提出公证申请后，缴纳公证费用；②全部继承人统一遗产分配意见；③准备公证所需证明材料；④公证处尽职调查；⑤全部继承人到场办理双录程序；⑥办理资产过户与分割公司章程保障关：公司章程效力大于遗嘱效力继承诉讼关：时间成本、资金成本举例：标的为5000万，诉讼费约为25万，律师费用约为100万。1.3 家族财富管理工具对比——遗嘱继承的难点1. 高净值人士应知应会你给孩子的钱应该刚刚好，多到让他们敢于干任何事，少到让他们不能无所事事。——摘自巴菲特评论我们李家每出生一个孩子，我就会给他购买一亿元保额的人寿保险。

这样确保我们李家世世代代，从出生开始就是亿万富翁。——李嘉诚答记者问家族信托—— 巴菲特、李嘉诚的“富贵传家”工具1. 高净值人士应知应会1.4  揭开家族信托的神秘面纱信托，2001年4月28日，中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议正式通过了《中华人民共和国信托法》，第2条明确： 信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。《信托法》第三条  委托人、受托人、受益人（一下统称信托当事人）在中华人民共和境内进行的民事、营业、公益信托活动，适用本法。