第三道防线，内部审计部门对合规风险管理结果进行事后评价，及时向公司管理层汇报所发现的合规风险管理缺陷和漏洞，督促相关部门或分支机构进行整改并实施监督。第二道防线，合规管理部门或合规岗位通过合规风险信息的识别、搜集和评估，发现并梳理合规风险，对各职能部门和分支机构提出合规改进建议，督促其采取适当措施弥补缺陷、堵塞漏洞、积极整改。

公司各职能部门和各分支机构对职责范围内的合规管理负有直接和第一位的责任。合规文化建设，健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，配备必要的合规人员，明确合规管理责任，构建合规管理体系，强化合规培训、检查、考核与问责，有效识别并积极主动化解合规风险，确保依法合规经营。严格按照内部规章制度和业务流程要求开展工作，主动进行日常合规自查，积极向合规管理部门或者合规岗位提供合规风险信息、风险点，支持合规管理部门或合规岗位的风险监测和评估。

2009年10月**人寿**中心支公司原副总经理王某案，2003-2009年期间，**人寿****中心支公司原副总经理王某通过私自印刷假保险凭证非法集资、截留挪用保费和退保资金等方式，诈骗、挪用和侵占资金约3.5亿元、涉及客户数千人。王某案非法集资一案涉案金额大，作案时间长，造成重大经济损失和负面影响，案发时资金缺口约1.89亿元。

除王某及相关涉案人员被追究刑事责任外，**人寿总公司、**分公司、**中心支公司相关责任人被追究相关责任。王某案责任追究共涉及28人，其中，总公司班子成员7人，分公司班子成员3人，总公司部门经理2人，分公司部门经理等相关人员16人。其中，开除4人，劝退7人，降职处分2人，记大过处分1人，记过处分2人，严重警告、警告、通报批评若干人。个人罚款合计25.7万元。